Налоговая задолженность обгоняет кредитку
На фоне роста долговой нагрузки это создает дополнительные риски и для банков, и для граждан.
Первая очередь
В стране заработал механизм внесудебного взыскания бесспорной налоговой задолженности физических лиц, и он меняет привычный порядок расчетов граждан с банками. Деньги, внесенные на кредитную карту, теперь могут уйти в бюджет в счет налогового долга. Обязательства перед ФНС сократятся, а долг перед банком останется. Для заемщика это риск процентов, просрочки и испорченной кредитной истории.
О подобных случаях сообщают клиенты банков на профильных площадках и в официальных каналах ФНС. По данным публикации «Известий», один из клиентов Альфа-банка внес почти 178 тыс. рублей в последний день беспроцентного периода по кредитной карте. Однако деньги направили на погашение налоговой задолженности, после чего банк начислил проценты.
Причина — в законной очередности списания. По статье 855 Гражданского кодекса РФ, если на счете не хватает денег, требования налоговых органов о взыскании задолженности идут третьей очередью, а обычные платежи по кредитам — пятой. Пока действует поручение на взыскание, банк не может поставить погашение кредитки выше требований налоговой.
Речь о собственных деньгах гражданина, которые поступили на счет, а не о неиспользованном кредитном лимите. Лимит принадлежит банку, но внесенные заемщиком деньги могут уйти на налоги раньше, чем он закроет кредит.
ФНС получила такое право еще с 1 ноября 2025 года - данный механизм предусмотрен Федеральным законом № 287-ФЗ от 31 июля 2025 года.
Бюджетный интерес
Экономист из Улан-Удэ Владимир Масловский считает: взыскание активизировалось на фоне ухудшения ситуации с бюджетом. В 2025 году, по его оценке, финансовое положение государства позволяло формировать бюджет с большим запасом устойчивости, поэтому массового списания денег с кредиток не было. К концу 2026 года потребность в дополнительных поступлениях стала острее: параметры бюджета резко ухудшились. Тем не менее нужен баланс.
- Государство заинтересовано в том, чтобы банки находились в хорошем состоянии. Если заемщик направляет деньги на погашение кредита, а их «перехватывает» ФНС, это вряд ли способствует платежной дисциплине заемщиков, — отмечает эксперт.
По мнению Масловского, усиление взыскания добавляет нагрузку гражданам, чьи доходы не всегда успевают за инфляцией. Государству важно учитывать не только собираемость налогов, но и способность населения обслуживать кредиты. Если деньги, отложенные на платеж банку, уходят в бюджет, заемщик несет дополнительные расходы, хотя формально долг он пытался закрыть. И фактически попадает в еще большую долговую кабалу.
Кредитная нагрузка растет
Банковская статистика показывает: долги жителей республики растут. По данным Отделения Нацбанка по Бурятии Сибирского главного управления Банка России, на 1 сентября 2026 года ипотечная задолженность достигла 176 млрд рублей, годом ранее - 142 млрд (+23,8%). Просрочка по ипотеке выросла с 0,5 млрд до 1 млрд рублей, ее доля — с 0,4 до 0,6%.
Еще заметнее в деньгах выросла задолженность по потребительским кредитам: к 1 сентября — 272 млрд рублей против 238 млрд годом ранее (+14,3%). Просрочка достигла 10,3 млрд рублей против 9,5 млрд (+8,4%). Правда ее доля в общем объеме потребительских кредитов немного снизилась — с 3,9 до 3,8%.
Итак, общая задолженность растет вместе с просрочкой в деньгах. В таких условиях дополнительное списание в пользу налоговой может для части заемщиков осложнить расчеты с кредиторами.
Добавим, по принятому закону, если гражданин оспаривает начисления, спорную сумму взыскивают только через суд. Проще говоря, если он оспорил решение налоговой сразу, с кредитки ничего не спишут — только после вступления решения суда в силу. Эксперты советуют: из-за налоговой задолженности теперь нужно внимательнее следить за движением денег. Перед пополнением кредитки стоит проверить расчеты с ФНС и уточнить в банке, действуют ли поручения на взыскание.
Для заемщика последствия невнимательности могут оказаться дороже первоначального налогового долга: начисленные банковские проценты и просрочка увеличивают финансовую нагрузку.
Таким образом, вопрос теперь заключается не только в том, насколько эффективно государство собирает налоги для пополнения дефицитного бюджета, но и в том, какой ценой это происходит для граждан, обремененных кредитными обязательствами.
Дмитрий Родионов, «Номер один».
